ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БЛОКА ДИРЕКТОРА ПО ВНУТРЕННЕМУ КОНТРОЛЮ И АУДИТУ
ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ПРОЦЕССА ФОРМИРОВАНИЯ
ПУБЛИЧНОГО ГОДОВОГО ОТЧЕТА АО «ТВЭЛ» ЗА 2018 ГОД
Внутренний аудит процесса формирования публичной годовой отчетности АО «ТВЭЛ» за 2018 год проведен в соответствии с требованиями Политики Госкорпорации «Росатом» в области публичной отчетности, Единых отраслевых методических указаний по публичной отчетности Госкорпорации «Росатом» и ее организаций, а также документов Общества:
- Приказом от 07.11.2018 № 4/495-П «О подготовке годового отчета АО «ТВЭЛ» за 2018 год»;
- Приказом от 10.12.2018 № 4/557-П «Об утверждении Концепции публичного Годового отчета АО «ТВЭЛ» за 2018 год».
Формирование публичного Годового отчета АО «ТВЭЛ» осуществлялось в соответствии с международным уровнем соответствия, установленным приказом Госкорпорации «Росатом» от 18.07.2017 № 1/671-П.
Процесс формирования годовой отчетности Общества за 2018 год соответствует требованиям действующего законодательства, локальных нормативных актов АО «ТВЭЛ» в области публичной годовой отчетности, адекватно отражает показатели деятельности Общества с позиций корпоративной годовой отчетности.
В ходе проведения аудита Блоком директора по внутреннему контролю и аудиту не было отмечено фактов ограничения объема аудита со стороны менеджмента и работников Общества.
Система внутренних контролей процесса формирования публичной годовой отчетности Общества адекватна и формализована. АО «ТВЭЛ» проведены все необходимые диалоги с заинтересованными сторонами.
Директор по внутреннему контролю и аудиту, CIA
Н.В. Белых
