Специализированный орган внутреннего контроля (СОВК) — подразделение Топливной компании ТВЭЛ, осуществляющее исключительно деятельность по проведению внутреннего контроля в различных сферах деятельности.
СОВК АО «ТВЭЛ» (Блок директора по внутреннему контролю и аудиту) осуществляет свою деятельность в соответствии с нормативными правовыми актами РФ, локальными нормативными актами АО «ТВЭЛ» и Госкорпорации «Росатом», а также положениями о данных структурных подразделениях.
СОВК созданы в 9 организациях: АО «ТВЭЛ», АО «АЭХК», АО «ВНИИНМ», ПАО «КМЗ», ПАО «МСЗ», ПАО «НЗХК», АО «СХК», АО «УЭХК», АО ЧМЗ.
РЕЗУЛЬТАТЫ 2018 ГОДА
В соответствии с утвержденными планами контрольных мероприятий на очередное полугодие в 2018 году работниками СОВК Топливной компании ТВЭЛ проведено 92 контрольных мероприятия.
В ходе проведенных проверок деятельности обществ Топливной компании ТВЭЛ выявлены нарушения и отклонения при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.
По выявленным отклонениям и нарушениям разработаны корректирующие мероприятия, к работникам, допустившим нарушения, применены меры дисциплинарного воздействия.
В соответствии с Концепцией развития системы внутреннего контроля Госкорпорации «Росатом» основной целью СВК является повышение гарантий достижения стратегических целей Топливной компании ТВЭЛ, содействие совершенствованию системы корпоративного управления в АО «ТВЭЛ» и обществах, входящих в контур, в соответствии с требованиями законодательства РФ, контролирующих государственных органов и международных стандартов.
Цель развития СВК — поддержание механизмов корпоративного управления, в первую очередь контрольных, в состоянии, соответствующем меняющимся внешним и внутренним условиям.
Помимо проведения проверок, включенных в план, работниками СОВК Топливной компании ТВЭЛ проводятся внеплановые проверки по поручению руководства, работники участвуют в составе рабочих групп в проверках своих организаций и в проверках, проводимых Госкорпорацией «Росатом».
С сентября 2012 года в АО «ТВЭЛ» функционирует Арбитражный комитет, наделенный полномочиями по рассмотрению жалоб на действия (бездействие) заказчика, уполномоченного органа, организатора закупки, закупочной комиссии при проведении закупочных процедур в интересах организаций, отнесенных к контуру управления Топливной компании ТВЭЛ
КЛЮЧЕВЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ТОПЛИВНОЙ КОМПАНИИ ТВЭЛ:
- дальнейшее встраивание в процессы адекватных контрольных процедур с закреплением ответственности участников процессов за действенность и эффективность внутреннего контроля;
- развитие механизмов вовлечения критически важных заинтересованных сторон в деятельность по внутреннему контролю;
- развитие мониторинга надежности и эффективности системы внутреннего контроля путем внедрения различных способов постоянной и периодической оценки состояния системы внутреннего контроля;
- развитие компетенций и потенциала СОВК
ПОКАЗАТЕЛЬ | 2016 | 2017 | 2018 | 2018/2017, % |
|---|---|---|---|---|
Количество осуществленных контрольных мероприятий в соответствии с планом, в том числе: | 125 | 118 | 92 | 78 |
в составе ревизионных комиссий | 2 | 1 | 0 | 0 |
проверки финансово-хозяйственной деятельности, включая закупочную деятельность и кадровое делопроизводство | 75 | 71 | 29 | 41 |
внутренний аудит | 8 | 16 | 30 | 187 |
В 2018 году СОВК АО «ТВЭЛ» проведен аудит «Управление несоответствиями», результаты которого подтвердили высокую культуру качества выпускаемой продукции в топливном дивизионе.
ПОКАЗАТЕЛЬ | 2016 | 2017 | 2018 | 2018/2017, % |
|---|---|---|---|---|
Количество жалоб, в том числе: | 118 | 129 | 117 | 91 |
обоснованы | 15 | 9 | 8 | 89 |
частично обоснованы | 2 | 7 | 9 | 128 |
не обоснованы | 56 | 63 | 55 | 87 |
отозвано | 13 | 12 | 25 | 200 |
без рассмотрения | 32 | 38 | 20 | 53 |
В 2019 ГОДУ ПЛАНИРУЕТСЯ РЕАЛИЗАЦИЯ СЛЕДУЮЩИХ ЗАДАЧ:
- внедрение новой более эффективной модели управления с созданием экспертно-методологического центра внутреннего контроля и аудита в АО «ТВЭЛ»;
- своевременное и полное выявление существенных нарушений в деятельности обществ Компании, выявление слабых мест на объектах контроля и разработка рекомендаций по встраиванию процедур превентивного контроля;
- смещение акцента в сторону внутреннего аудита с минимизацией рисков нарушений;
- повышение компетенций в области внутреннего аудита;
- содействие достижению стратегических целей Топливного дивизиона в части повышения доли на международном рынке, снижения себестоимости, увеличения выручки по новым продуктам.